Quy trình đăng ký giao dịch ngoại hối đối với cá nhân đầu tư ra nước ngoài

Với xu hướng toàn cầu hóa, đầu tư ngoại hối ra nước ngoài đang mở ra nhiều cơ hội sinh lời hấp dẫn cho cá nhân. Tuy nhiên, để tham gia vào thị trường này một cách hợp pháp và an toàn, việc nắm rõ quy trình đăng ký giao dịch ngoại hối là vô cùng cần thiết. Thông qua bài viết dưới đây Luật Việt An sẽ đi sâu và cung cấp cho quý khách quy trình đăng ký giao dịch ngoại hối đối với cá nhân đầu tư ra nước ngoài tại Việt Nam.

Đăng ký giao dịch ngoại hối là gì?

Đăng ký giao dịch ngoại hối, cụ thể dành cho hoạt động đầu tư ra nước ngoài là việc nhà đầu tư thực hiện đăng ký với Ngân hàng Nhà nước các thông tin về nhà đầu tư, vốn đầu tư, tài khoản vốn đầu tư mở tại tổ chức tín dụng được phép để thực hiện hoạt động đầu tư tại nước ngoài và tiến độ chuyển vốn đầu tư bằng tiền ra nước ngoài theo quy định tại Thông tư 12/2016/TT-NHNN.

Các trường hợp được đăng ký giao dịch ngoại hối

• Sau khi đã được cơ quan có thẩm quyền cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài và Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài của nhà đầu tư còn hiệu lực theo quy định của pháp luật
• Sau khi hoạt động đầu tư đã được cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu tư chấp thuận hoặc cấp phép hoặc sau khi nhà đầu tư đã được cấp tài liệu chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước tiếp nhận đầu tư phù hợp quy định pháp luật của nước tiếp nhận đầu tư
• Sau khi mở tài khoản vốn đầu tư tại tổ chức tín dụng được phép và trước khi thực hiện chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài

Quy trình đăng ký giao dịch ngoại hối đối với cá nhân đầu tư ra nước ngoài

Hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối

• Đơn đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài (Phụ lục 1)
• Bản sao được cấp từ sổ sốc hoặc bản sao có chứng thực hoặc bản sao kèm xuất trình bản chính để đối chiếu Giấy phép đầu tư hoặc Giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoài hoặc Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài do cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam cấp.
• Bản sao tiếng nước ngoài, bản dịch tiếng Việt (có xác nhận của nhà đầu tư về tính chính xác của bản sao và bản dịch) văn bản chấp thuận hoặc cấp phép đầu tư do cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu tư cấp hoặc tài liệu chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước tiếp nhận đầu tư phù hợp với quy định của pháp luật nước tiếp nhận đầu tư.
• Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng được phép về việc mở tài khoản vốn đầu tư của nhà đầu tư trong đó nêu rõ số tài khoản, loại ngoại tệ.
• Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng được phép về số tiền nhà đầu tư đã chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài để đáp ứng các chi phí cho hoạt động hình thành dự án đầu tư ở nước ngoài theo quy định của pháp luật
• Văn bản giải trình về nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam
• Giẩy ủy quyền cho Luật Việt An nộp hồ sơ

Thủ tục đăng ký giao dịch ngoại hối

Bước 1: Chuẩn bị hồ sơ và nộp hồ sơ

Nhà đầu tư gửi trực tiếp hoặc gửi qua đường bưu điện 1 bộ hồ sơ đến Ngân hàng Nhà nước hoặc nộp trực tuyến qua Cổng dịch vụ công quốc gia/dịch vụ công NHNN (trừ trường hợp Nhà đầu tư là tổ chức tín dụng)

• Đối với nhà đầu tư là tổ chức tín dụng: Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài
• Đối với nhà đầu tư không là tổ chức tín dụng: Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi nhà đầu tư không phải là tổ chức tín dụng có trụ sở chính hoặc nơi nhà đầu tư là các nhân đăng ký thường trú hoặc nơi nhà đầu tư khác đăng ký kinh doanh xác nhận.

Bước 2: Rà soát hồ sơ của cơ quan có thẩm quyền

Nếu hồ sơ chưa đầy đủ, trong thời hạn 5 ngày kể từ khi nhận được hồ sơ, Ngân hàng Nhà nước gửi thông báo yêu cầu nhà đầu tư bổ sung.

Bước 3: Nhận kết quả đăng ký

Trong thời hạn 10 ngày khi nhận được hồ sơ đầy đủ và hợp lệ thì NHNN có trách nhiệm xác nhận hoặc từ chối xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối đó. Nếu từ chối thì phải có văn bản nêu rõ lí do.

Các nguyên tắc khi đăng ký giao dịch ngoại hối

• Sau khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư phải mở 01 (một) tài khoản vốn đầu tư bằng 01 (một) loại ngoại tệ phù hợp với nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài tại 01 (một) tổ chức tín dụng được phép và đăng ký giao dịch với Ngân hàng Nhà nước
• Trường hợp chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam, nhà đầu tư được mở và sử dụng đồng thời 01 (một) tài khoản vốn đầu tư bằng đồng Việt Nam và 01 (một) tài khoản vốn đầu tư bằng ngoại tệ tại 01 (một) tổ chức tín dụng được phép và đăng ký giao dịch với Ngân hàng Nhà nước
• Nhà đầu tư có nhiều dự án đầu tư ở nước ngoài phải mở tài khoản vốn đầu tư riêng biệt cho từng dự án.
• Trường hợp dự án đầu tư ở nước ngoài có sự tham gia của nhiều nhà đầu tư, mỗi nhà đầu tư phải mở tài khoản vốn đầu tư riêng biệt để chuyển vốn ra nước ngoài trong phạm vi tổng vốn đầu tư và tỷ lệ phần vốn góp theo Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài do cơ quan có thẩm quyền của Việt Nam cấp.

Một số lưu ý

Hình thức hồ sơ đăng ký

• Đối với trường hợp nộp trực tiếp tại NHNN hoặc nộp qua dịch vụ bưu chính, hồ sơ phải là bản gốc.
• Trường hợp gửi hồ sơ trực tuyến qua Cổng dịch vụ công, hồ sơ điện tử được sử dụng chữ ký số theo quy định của pháp luật về thực hiện thủ tục hành chính trên môi trường điện tử. Theo đó, các tài liệu trong hồ sơ điện tử là bản điện tử quét bản gốc, bản chính (tập tin định dạng PDF) hoặc được khai trên Cổng dịch vụ công NHNN
• Nhà đầu tư chịu trách nhiệm về tính chính xác, trung thực các thông tin nêu tại hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.

Nghĩa vụ thuế

Cá nhân đầu tư ra nước ngoài cần có xác nhận của cơ quan thuế về việc đã hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế (thường không quá 03 tháng tính đến ngày nộp hồ sơ). Đây là một trong những tài liệu quan trọng trong hồ sơ xin cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư

Chế độ báo cáo định kỳ

Sau khi được cấp phép và thực hiện đầu tư, nhà đầu tư phải tuân thủ chế độ báo cáo định kỳ về tình hình hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo quy định của pháp luật. Điều này giúp các cơ quan quản lý nhà nước nắm bắt được dòng vốn và đảm bảo tính minh bạch.

Hình thức đầu tư gián tiếp

Cá nhân Việt Nam chỉ được thực hiện đầu tư gián tiếp ra nước ngoài dưới hình thức tham gia chương trình thưởng cổ phiếu phát hành ở nước ngoài. Các hình thức đầu tư gián tiếp khác thường không được phép đối với cá nhân.

Trên đây là tư vấn pháp lý của Luật Việt An về quy trình đăng ký giao dịch ngoại hối đối với cá nhân đầu tư ra nước ngoài. Nếu có bất kỳ vướng mắc nào khác liên quan đến giao dịch ngoại hối, xin hãy liên hệ với Luật Việt An để được tư vấn cụ thể.