Mẫu báo cáo hoạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán

Thị trường chứng khoán Việt Nam ngày càng sôi động và thu hút sự quan tâm của đông đảo nhà đầu tư nước ngoài. Để đáp ứng nhu cầu quản lý tài sản chuyên nghiệp và minh bạch, các công ty chứng khoán đã và đang không ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ. Báo cáo hoạt động quản lý tài sản chính là một trong những công cụ quan trọng giúp các công ty này thể hiện năng lực và cam kết với khách hàng. Bài viết sau của Luật Việt An sẽ cung cấp thông tin cần thiết về Mẫu báo cáo hoạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán.

Báo cáo hoạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán là gì?

Báo cáo hoạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán là tài liệu quan trọng nhằm cung cấp thông tin chi tiết về tình trạng tài sản, hiệu quả đầu tư và các yếu tố rủi ro trong quá trình quản lý tài sản ủy thác. Đây không chỉ là yêu cầu pháp lý được quy định trong Luật Chứng Khoán 2019 và các nghị định, thông tư liên quan, mà còn là công cụ giúp nhà đầu tư nước ngoài đánh giá hiệu quả đầu tư tại Việt Nam.

Một báo cáo chuẩn mực phải bao gồm thông tin về cơ cấu tài sản, hiệu suất đầu tư so với mục tiêu, và các biện pháp quản trị rủi ro. Đồng thời, báo cáo cần tuân thủ các tiêu chuẩn quốc tế như IFRS và đảm bảo tính minh bạch, bảo mật dữ liệu theo quy định của pháp luật. Điều này không chỉ đảm bảo quyền lợi cho nhà đầu tư mà còn nâng cao uy tín và khả năng cạnh tranh của công ty chứng khoán trên thị trường quốc tế.

Mẫu báo cáo hoạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán

Căn cứ theo quy định tại khoản 3 Điều 7 Thông tư 51/2021/TT-BTC, mẫu báo cáo hoạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán được quy định tại Phụ lục V ban hành kèm theo Thông tư này.

Quy định về báo cáo hạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán

Thời hạn nộp báo cáo hoạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán

Căn cứ vào khoản 8 Điều 7 Thông tư 51/2021/TT-BTC, thời hạn nộp báo cáo hoạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán là 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc tháng.

Thời gian chốt số liệu báo cáo định kỳ

Căn cứ theo Điểm b khoản 9 Điều 7 Thông tư 51/2021/TT-BTC, đối với báo cáo tháng: tính từ ngày đầu tiên của tháng báo cáo đến ngày cuối cùng của tháng báo cáo (trừ số liệu phản ánh tại thời điểm nhất định).

Báo cáo được thể hiện dưới hình thức văn bản giấy kèm theo tệp dữ liệu điện tử hoặc trên hệ thống quản lý hoạt động nhà đầu tư nước ngoài của Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và phải được lưu trữ trong thời gian tối thiểu là 05 năm.

Nghĩa vụ vủa Công ty chứng khoán khi cung cấp dịch vụ cho nhà đầu tư nước ngoài

Căn cứ theo khoản 1 Điều 6 Thông tư 51/2021/TT-BTC thì công ty chứng khoán khi cung cấp dịch vụ cho nhà đầu tư nước ngoài phải bảo đảm:

• Tuân thủ đầy đủ các quy định pháp luật về chứng khoán và thị trường chứng khoán;
• Khi cung cấp dịch vụ, tham gia đấu giá chứng khoán theo ủy quyền của nhà đầu tư nước ngoài thì công ty chứng khoán phải tách biệt riêng các lệnh giao dịch, chỉ thị đầu tư của nhà đầu tư nước ngoài với các lệnh giao dịch, chỉ thị đầu tư của nhà đầu tư trong nước (nếu có) và của chính mình, bảo đảm tuân thủ các quy định pháp luật về tỷ lệ sở hữu nước ngoài tại các doanh nghiệp Việt Nam;
• Có trách nhiệm phân bổ công bằng và hợp lý tài sản cho từng khách hàng phù hợp với hợp đồng đã giao kết.

Một số câu hỏi liên quan

Các công ty chứng khoán phải báo cáo những nội dung nào?

Căn cứ theo quy định tại khoản 3 Điều 7 Thông tư 51/2021/TT-BTC quy định Các công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán, và chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam phải báo cáo định kỳ hàng tháng về:

• Hoạt động quản lý danh mục đầu tư.
• Hoạt động đầu tư theo chỉ định cho nhà đầu tư nước ngoài. Báo cáo phải tuân theo mẫu quy định tại Phụ lục V của Thông tư.

Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có thể yêu cầu báo cáo từ những tổ chức, cá nhân nào?

Theo quy định tại khoản 7 Điều 7 Thông tư 51/2021/TT-BTC thì Ủy ban Chứng khoán Nhà nước có thể yêu cầu báo cáo từ:

• Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam.
• Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam và các công ty con.
• Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.
• Chi nhánh công ty quản lý quỹ nước ngoài tại Việt Nam.
• Thành viên lưu ký, thành viên bù trừ.
• Đại diện giao dịch.
• Nhà đầu tư nước ngoài.

Thời hạn để gửi thông báo về việc chỉ định hoặc thay đổi tổ chức/cá nhân thực hiện báo cáo là bao lâu?

Thông báo phải được gửi tới Ủy ban Chứng khoán Nhà nước và công ty con của Sở giao dịch chứng khoán Việt Nam trong thời hạn 24 giờ kể từ khi việc chỉ định hoặc ủy quyền có hiệu lực (điểm b khoản 3 Điều 5 Thông tư 51/2021/TT-BTC).

Khi số lượng nhà đầu tư trong nhóm nhà đầu tư nước ngoài thay đổi nhưng không thay đổi tổ chức/cá nhân thực hiện báo cáo, cần thực hiện những gì?

Theo điểm c khoản 3 Điều 5 Thông tư 51/2021/TT-BTC. Trong trường hợp này, tổ chức/cá nhân được chỉ định phải báo cáo trong vòng 07 ngày làm việc và nộp các tài liệu sau:

• Bản cập nhật thay đổi danh sách nhóm nhà đầu tư nước ngoài có liên quan (theo mẫu Phụ lục II).
• Văn bản chỉ định/ủy quyền của nhà đầu tư nước ngoài mới (nếu có bổ sung thành viên mới).

Trên đây là tư vấn của Luật Việt An về chủ đề Mẫu báo cáo hoạt động quản lý tài sản cho nhà đầu tư nước ngoài của công ty chứng khoán. Quý khách hàng có thắc mắc liên quan hay có nhu cầu hỗ trợ, vui lòng liên hệ Luật Việt An để được hỗ trợ tốt nhất!