Quy trình đăng ký giao dịch ngoại hối đối với tổ chức đầu tư ra nước ngoài

Trong xu thế toàn cầu hóa mạnh mẽ, việc mở rộng hoạt động kinh doanh ra thị trường quốc tế đã trở thành chiến lược tất yếu của nhiều doanh nghiệp Việt Nam. Để các tổ chức đầu tư ra nước ngoài được phép chuyển vốn đầu tư, mở tài khoản vốn và thực hiện các giao dịch ngoại tệ hợp pháp, bên cạnh các thủ tục pháp lý về đầu tư, doanh nghiệp bắt buộc phải thực hiện thủ tục đăng ký giao dịch ngoại hối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Sau đây, Luật Việt An xin cung cấp đến quý khách hàng quy trình đăng ký giao dịch ngoại hối đối với tổ chức đầu tư ra nước ngoài.

Tổ chức phải thực hiện đăng ký giao dịch ngoại hối khi nào?

Tổ chức phải thực hiện đăng ký giao dịch ngoại hối khi có liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với ngân hàng nhà nước nếu thuộc các trường hợp sau:

• Tổ chức thực hiện các hoạt động liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài đã được cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài;
• Tổ chức đầu tư ra nước ngoài có các nhu cầu như: Chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài; Mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài; Chuyển lợi nhuận, cổ tức, vốn về Việt Nam…
• Dự án đầu tư ra nước ngoài đã được cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu tư chấp thuận hoặc cấp phép hoặc sau khi nhà đầu tư đã được cấp tài liệu chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước tiếp nhận đầu tư phù hợp quy định pháp luật của nước tiếp nhận đầu tư.

Tổ chức đầu tư ra nước ngoài đăng ký giao dịch ngoại hối với cơ quan nào?

Tổ chức đầu tư ra nước ngoài đăng ký giao dịch ngoại hối với các cơ quan sau:

• Đối với nhà đầu tư ra nước ngoài là tổ chức tín dụng thì thực hiện đăng ký giao dịch ngoại hối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam;
• Đối với nhà đầu tư không phải là tổ chức tín dụng thì thực hiện đăng ký giao dịch ngoại hối với Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức có trụ sở chính.

Hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối đối với tổ chức đầu tư ra nước ngoài

Căn cứ Điều 9 Thông tư 12/2016/TT-NHNN, hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối đối với tổ chức đầu tư ra nước ngoài bao gồm:

• Đơn đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài theo mẫu Phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư 12/2016/TT-NHNN:
• Bản sao được cấp từ sổ sốc hoặc bản sao có chứng thực hoặc bản sao kèm xuất trình bản chính để đối chiếu giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài do Bộ Tài chính cấp;
• Bản sao tiếng nước ngoài, bản dịch tiếng Việt (có xác nhận của nhà đầu tư về tính chính xác của bản sao và bản dịch) văn bản chấp thuận hoặc cấp phép đầu tư do cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu tư cấp hoặc tài liệu chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước tiếp nhận đầu tư;
• Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng được phép về việc mở tài khoản vốn đầu tư của nhà đầu tư trong đó nêu rõ số tài khoản, loại ngoại tệ;
• Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng được phép về số tiền nhà đầu tư đã chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài để đáp ứng các chi phí cho hoạt động hình thành dự án đầu tư ở nước ngoài theo quy định của pháp luật đối với trường hợp đã chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài trước khi được cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài;
• Văn bản giải trình về nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam đối với trường hợp chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam.

Hình thức nộp hồ sơ

Tổ chức đầu tư ra nước ngoài nộp hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối thông qua các hình thức sau:

• Tổ chức nộp hồ sơ bản giấy trực tiếp tại bộ phận một cửa của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (đối với tổ chức tín dụng) hoặc bộ phận một cửa của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức có trụ sở chính (đối với tổ chức không phải tổ chức tín dụng);
• Tổ chức gửi hồ sơ bản giấy qua dịch vụ bưu chính đến Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền;
• Tổ chức sử dụng chữ ký số điện tử để nộp hồ sơ trực tuyến, tài liệu trong hồ sơ điện tử là bản điện tử scan từ bản gốc, bản chính (dưới tập tin định dạng PDF) (chỉ áp dụng với nhà đầu tư không phải là tổ chức tín dụng). Tổ chức nộp hồ sơ trực tuyến qua cổng dịch vụ công quốc gia (tại website: https://dichvucong.gov.vn/) hoặc trên cổng dịch vụ công Ngân hàng Nhà nước (tại website: https://dvccts.sbv.gov.vn/).

Tổ chức phải nộp hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối tại thời điểm nào?

Tổ chức đầu tư ra nước ngoài phải nộp hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối tại các mốc thời gian sau:

• Sau khi tổ chức đã được Bộ Tài chính cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài và giấy chứng nhận đang còn hiệu lực;
• Sau khi dự án đầu tư đã được cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu tư chấp thuận hoặc cấp phép hoặc sau khi nhà đầu tư đã được cấp tài liệu chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước tiếp nhận đầu tư phù hợp quy định pháp luật của nước tiếp nhận đầu tư;
• Sau khi mở tài khoản vốn đầu tư tại tổ chức tín dụng và trước khi thực hiện chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài.

Quy trình đăng ký giao dịch ngoại hối đối với tổ chức đầu tư ra nước ngoài

• Bước 1: Tổ chức gửi giấy đề nghị xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài (IRC) đến Bộ Tài chính;
• Bước 2: Tổ chức gửi đơn đề nghị chấp thuận hoặc cấp phép đầu tư đến cơ quan có thẩm quyền của nước tiếp nhận đầu tư;
• Bước 3: Tổ chức mở tài khoản vốn đầu tư bằng một loại ngoại tệ phù hợp tại một tổ chức tín dụng được phép;
• Bước 4 : Nhà đầu tư nộp hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối đến Ngân hàng Nhà nước có thẩm quyền bằng một trong ba hình thức (trực tuyến, trực tiếp; dịch vụ bưu chính);
• Bước 5: Trường hợp hồ sơ chưa đầy đủ, hợp lệ Ngân hàng nhà nước gửi thông báo yêu cầu nhà đầu tư sửa đổi, bổ sung hồ sơ, trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày tiếp nhận hồ sơ;
• Bước 6: Nhà đầu tư nộp lại hồ sơ sửa đổi, bổ sung theo yêu cầu (nếu có)
• Bước 7: Ngân hàng Nhà nước trả kết quả giải quyết hồ sơ cho nhà đầu tư:
  • Trường hợp hồ sơ đầy đủ và hợp lệ: Ngân hàng Nhà nước xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối cho nhà đầu tư dưới hình thức văn bản giấy hoặc văn bản điện tử;
  • Trường hợp hồ sơ không hợp lệ: Ngân hàng Nhà nước thông báo từ chối xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối cho nhà đầu tư, nêu rõ lý do từ chối.

Thời hạn giải quyết hồ sơ

Căn cứ Điều 10 Thông tư 12/2016/TT-NHNN thời hạn giải quyết hồ sơ được thực hiện như sau:

• Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm gửi văn bản yêu cầu nhà đầu tư bổ sung hồ sơ trong thời hạn 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được hồ sơ (nếu hồ sơ chưa hợp lệ);
• Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm trả kết quả giải quyết hồ sơ trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận hồ sơ đầy đủ và hợp lệ của nhà đầu tư.

Giấy xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối của ngân hàng nhà nước có hiệu lực đến khi nào?

Hiện nay, pháp luật không quy định cụ thể về thời hạn có hiệu lực của giấy xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối, tuy nhiên giấy xác nhận đăng ký giao dịch ngoại hối sẽ đương nhiên chấm dứt hiệu lực trong các trường hợp sau:

• Khi có quyết định chấm dứt hiệu lực của giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài đối với nhà đầu tư của Bộ tài chính. Trường hợp này, tổ chức được tiếp tục sử dụng tài khoản vốn đầu tư để thực hiện chuyển lợi nhuận, nguồn thu hợp pháp và vốn đầu tư từ nước ngoài về Việt Nam;
• Khi có kết luận của cơ quan có thẩm quyền về việc giả mạo hồ sơ, tài liệu đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.

Lưu ý đối với tổ chức đầu tư ra nước ngoài khi đăng ký giao dịch ngoại hối

• Tổ chức không được tự ý chuyển ngoại tệ ra nước ngoài khi chưa đăng ký giao dịch ngoại hối đối với Ngân hàng Nhà nước;
• Mọi giao dịch liên quan đến chuyển vốn, thu hồi vốn, chuyển lợi nhuận… phải thực hiện thông qua tài khoản đầu tư đã đăng ký;
• Mọi thay đổi liên quan đến dự án đầu tư ra nước ngoài (vốn, tên, địa chỉ, số tài khoản….) khác so với nội dung đã đăng ký, nhà đầu tư đều phải đăng ký thay đổi hoặc thông báo thay đổi giao dịch ngoại hối đến ngân hàng nhà nước.

Quý khách hàng có nhu cầu hướng dẫn quy trình đăng ký giao dịch ngoại hối đối với tổ chức đầu tư ra nước ngoài xin vui lòng liên hệ Công ty luật Việt An để được hỗ trợ tốt nhất!