Thủ tục đầu tư ra nước ngoài từ Việt Nam sang Mỹ

Trong số các điểm đến đầu tư chiến lược, Mỹ là một thị trường hấp dẫn hàng đầu đối với nhà đầu tư Việt Nam. Tuy nhiên, để triển khai hiệu quả một kế hoạch đầu tư tại Mỹ, nhà đầu tư cần hiểu rõ và tuân thủ thực hiện một loạt thủ tục pháp lý phức tạp, bao gồm cả tại Việt Nam và tại Mỹ. Sau đây, Luật Việt An xin cung cấp đến quý khách hàng các thông tin liên quan đến thủ tục đầu tư ra nước ngoài từ Việt Nam sang Mỹ.

Đối tượng nào được thực hiện hoạt động đầu tư sang Mỹ

Căn cứ Điều 68 Nghị định 31/2021/NĐ-CP, các đối tượng nào được thực hiện hoạt động đầu tư sang Mỹ gồm:

• Doanh nghiệp Việt Nam;
• Hợp tác xã, liên hiệp hợp tác xã;
• Tổ chức tín dụng;
• Hộ kinh doanh;
• Cá nhân mang quốc tịch Việt Nam, không phải là cán bộ, công chức, viên chức.

Hình thức đầu tư từ Việt Nam sang Mỹ

Nhà đầu tư Việt Nam lựa chọn các hình thức sau để đầu tư sang Mỹ:

• Thành lập tổ chức kinh tế theo quy định của pháp luật Mỹ;
• Đầu tư theo hình thức hợp đồng ở nước ngoài;
• Góp vốn, mua cổ phần, mua phần vốn góp của tổ chức kinh tế tại Mỹ để tham gia quản lý tổ chức kinh tế đó;
• Mua, bán chứng khoán, giấy tờ có giá khác hoặc đầu tư thông qua các quỹ đầu tư chứng khoán, các định chế tài chính trung gian khác ở Mỹ.

Thủ tục đầu tư ra nước ngoài từ Việt Nam sang Mỹ

Để thực hiện đầu tư sang Mỹ, nhà đầu tư Việt Nam cần thực hiện các thủ tục sau đây:

• Bước 1: Thực hiện thủ tục xin chấp thuận chủ trương đầu tư ra nước ngoài
• Bước 2: Xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài
• Bước 3: Triển khai các hoạt động đầu tư tại Mỹ
• Chuyển vốn đầu tư sang Mỹ;
• Thành lập công ty tại Mỹ; Xin EIN từ IRS;
• Mở tài khoản ngân hàng;
• Xin giấy phép kinh doanh;
• Báo cáo thuế, tuân thủ pháp luật;
• Báo cáo định kỳ đầu tư ra nước ngoài tại Việt Nam.

Thủ tục xin chấp thuận chủ trương đầu tư, quyết định đầu tư ra nước ngoài

Các dự án đầu tư sang Mỹ phải thực hiện chấp thuận chủ trương đầu tư

Căn cứ Điều 56 Luật Đầu tư 2020 các dự án đầu tư sang Mỹ phải thực hiện chấp thuận chủ trương đầu tư gồm:

• Dự án đầu tư có vốn đầu tư ra nước ngoài từ 800 tỷ đồng trở lên;
• Dự án đầu tư có yêu cầu áp dụng cơ chế, chính sách đặc biệt cần được Quốc hội quyết định;
• Dự án đầu tư thuộc lĩnh vực ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán, báo chí, phát thanh, truyền hình, viễn thông có vốn đầu tư ra nước ngoài từ 400 tỷ đồng trở lên.

Hồ sơ đề nghị chấp thuận chủ trương đầu tư

Thành phần hồ sơ đề nghị chấp thuận dự án đầu tư sang Mỹ gồm các văn bản sau:

• Văn bản đăng ký đầu tư ra nước ngoài;
• Tài liệu về tư cách pháp lý của nhà đầu tư (Căn cước công dân, giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp, giấy chứng nhận đăng ký hộ kinh doanh…);
• Đề xuất dự án đầu tư;
• Tài liệu chứng minh năng lực tài chính của nhà đầu tư gồm báo cáo tài chính 02 năm gần nhất của nhà đầu tư; cam kết hỗ trợ tài chính của công ty mẹ; cam kết hỗ trợ tài chính của tổ chức tài chính; bảo lãnh về năng lực tài chính của nhà đầu tư; tài liệu khác chứng minh năng lực tài chính của nhà đầu tư;
• Cam kết tự cân đối nguồn ngoại tệ hoặc văn bản cam kết thu xếp ngoại tệ (đối với tổ chức tín dụng);
• Quyết định đầu tư ra nước ngoài (đối với doanh nghiệp nhà nước);
• Văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc đáp ứng điều kiện đầu tư ra nước ngoài (đối với ngành nghề đầu tư ra nước ngoài có điều kiện).

Trình tự thực hiện

• Bước 1: Nhà đầu tư kê khai trực tuyến các thông tin trên cổng thông tin quốc gia về đầu tư tại website https://vietnaminvest.gov.vn/ và nộp hồ sơ dự án đầu tư đến Bộ Tài Chính;
• Bước 2: Tiếp nhận, thẩm định hồ sơ
• Thời gian giải quyết hồ sơ: 45 ngày đến 90 ngày kể từ ngày tiếp nhận.
• Bước 3: Quốc hội, Thủ tướng Chính phủ xem xét, chấp thuận chủ trương đầu tư ra nước ngoài.
• Bước 4: Đăng ký giao dịch ngoại hối để chuyển tiền ra nước ngoài.

Xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài được thực hiện như thế nào?

Cơ quan có thẩm quyền cấp giấy chứng nhận

Nhà đầu tư đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài tại Bộ Tài chính.

Thủ tục xin cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài

• Đối với các dự án đầu tư thuộc diện chấp thuận chủ trương đầu tư ra nước ngoài, Bộ Tài chính cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài cho nhà đầu tư sau khi nhận được văn bản chấp thuận chủ trương đầu tư;
• Đối với dự án đầu tư không thuộc diện chấp thuận chủ trương đầu tư, nhà đầu tư nộp hồ sơ đề nghị cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài cho Bộ Tài chính gồm:
• Văn bản đăng ký đầu tư ra nước ngoài;
• Tài liệu về tư cách pháp lý của nhà đầu tư;
• Quyết định đầu tư ra nước ngoài của doanh nghiệp có vốn nhà nước;
• Văn bản cam kết tự cân đối nguồn ngoại tệ hoặc văn bản cam kết thu xếp ngoại tệ cho nhà đầu tư của tổ chức tín dụng;
• Văn bản của cơ quan thuế xác nhận việc thực hiện nghĩa vụ nộp thuế của nhà đầu tư;
• Văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc đáp ứng điều kiện đầu tư ra nước ngoài (đối với ngành nghề đầu tư ra nước ngoài có điều kiện).

Thời hạn giải quyết hồ sơ

• Dự án đầu tư thuộc diện chấp thuận chủ trương đầu tư ra nước ngoài: 05 ngày làm việc kể từ ngày Bộ Tài chính nhận được văn bản chấp thuận chủ trương đầu tư;
• Dự án đầu tư không thuộc diện chấp thuận chủ trương đầu tư ra nước ngoài: 15 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ.

Nhà đầu tư Việt Nam chuyển vốn đầu tư sang Mỹ bằng cách nào?

Sau khi được cấp giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư Việt Nam chuyển vốn đầu tư sang Mỹ bằng cách sau:

• Mở tài khoản vốn đầu tư ra nước ngoài tại một tổ chức tín dụng được phép tại Việt Nam;
• Đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước;
• Nhà đầu tư chuyển vốn đầu tư sang Mỹ để thực hiện hoạt động đầu tư qua tài khoản trên.

Nhà đầu tư Việt Nam cần thực hiện những thủ tục nào tại Mỹ?

Hệ thống pháp luật của Mỹ bao gồm hệ thống pháp luật liên bang và hệ thống pháp luật bang. Vì vậy, khi thực hiện hoạt động đầu tư tại Mỹ, nhà đầu tư Việt Nam phải tuân thủ pháp luật của liên bang và bang. Để có thể thực hiện các dự án đầu tư tại Mỹ, nhà đầu tư Việt Nam cần thực hiện các thủ tục sau:

Thành lập doanh nghiệp tại Mỹ (trường hợp muốn thành lập mới)

• Lựa chọn tiểu bang để thành lập công ty;
• Lựa chọn loại hình doanh nghiệp (Limited Liability Company, Corporation, Partnership)
• Nộp hồ sơ thành lập công ty tại cơ quan Secretary of State của từng tiểu bang;
• Đăng ký số EIN với Sở Thuế vụ (IRS) để sử dụng cho mục đích khai thuế, mở tài khoản ngân hàng, tuyển dụng nhân sự lao động.

Xin cấp giấy phép kinh doanh theo ngành nghề

• Mỗi một địa phương, bang lại yêu cầu về giấy phép, cấp phép kinh doanh khác nhau với doanh nghiệp như yêu cầu giấy phép chung hoặc giấy phép theo ngành nghề kinh doanh hoặc giấy phép theo loại hình doanh nghiệp;
• Trường hợp doanh nghiệp kinh doanh ngành nghề có sự kiểm soát của liên bang phải được chính quyền liên bang chấp thuận hoặc cấp giấy phép kinh doanh, có thể kể đến một số ngành nghề như:
• Nếu nhà đầu tư nhập hoặc vận chuyển động vật, sản phẩm động vật, sinh học, công nghệ sinh học hoặc có nhà máy trên khắp các bang phải xin giấy phép từ Bộ Nông nghiệp Mỹ (USDA);
• Nếu nhà đầu tư có hoạt động liên quan đến tàu bay và vận chuyển hàng hoá, người qua đường hàng không thì phải xin giấy phép từ Cục Hàng không Liên bang;
• Nếu nhà đầu từ thực hiện nhập khẩu/xuất khẩu động vật hoang dã và các sản phẩm phái sinh phải xin giấy phép của cơ quan quản lý Động vật hoang dã Mỹ.
• Đối với nhà đầu tư Việt Nam là cá nhân hoạt động kinh doanh trong một số ngành nghề yêu cầu năng lực, chuyên môn, ảnh hưởng lợi ích công cộng cần phải được cấp phép hoặc cấp giấy chứng nhận hoặc thực hiện đăng ký (Ví dụ: Luật sư, bác sỹ…).

Mở tài khoản ngân hàng tại Mỹ

Để mở ngân hàng tại Mỹ cần chuẩn bị các giấy tờ sau:

• Giấy chứng nhận thành lập công ty (Articles of Incorporation/Organization);
• Mã số định danh người sử dụng lao động (EIN);
• Điều lệ công ty (Operating Agreement/Bylaws);
• Giấy tờ tùy thân của người đại diện pháp lý.

Quý khách hàng có nhu cầu tư vấn chi tiết thủ tục đầu tư ra nước ngoài từ Việt Nam sang Mỹ xin vui lòng liên hệ Công ty luật Việt An để được hỗ trợ tốt nhất!