Thủ tục đầu tư ra Seychelles

Trong bối cảnh các thị trường truyền thống đang dần bão hòa, các nhà đầu tư đang có xu hướng tìm kiếm cơ hội moeis ở những nền kinh tế độc đáo và đầy tiềm năng. Nổi bật giữa Ấn Độ Dương như một viên ngọc quý, Cộng hòa Seychelles không chỉ là một thiên đường du lịch nổi tiếng thế giới mà còn đang là một điểm nóng đầu tư hấp dẫn. Luật Việt An xin giới thiệu quý khách hàng thủ tục đầu tư ra Seychelles qua bài viết dưới đây.

Thực hiện thủ tục tại Việt Nam trước khi thực hiện thủ tục đầu tư ra Seychelles

Xin cấp giấy chứng nhận đầu tư

Hồ sơ bao gồm:

• Văn bản đăng ký đầu tư ra nước ngoài: Theo mẫu tại Thông tư 25/2023/TT-BKHĐT (bản chính);
• Hồ sơ chứng minh tư cách pháp lý (Bản chứng thực)
• Cam kết tự cân đối nguồn ngoại tệ hoặc văn bản của tổ chức tín dụng được phép cam kết thu xếp ngoại tệ cho nhà đầu tư (Bản chứng thực).
• Văn bản của cơ quan thuế xác nhận việc thực hiện nghĩa vụ nộp thuế của nhà đầu tư tính đến thời điểm nộp hồ sơ dự án đầu tư (Bản chứng thực).
• Quyết định đầu tư ra nước ngoài – đối với nhà đầu tư tổ chức (Bản chính).
• Đối với dự án đầu tư ra nước ngoài trong lĩnh vực ngân hàng, chứng khoán, bảo hiểm, khoa học và công nghệ, nhà đầu tư nộp văn bản chấp thuận của cơ quan nhà nước có thẩm quyền về việc đáp ứng điều kiện đầu tư ra nước ngoài theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng, Luật chứng khoán, Luật khoa học và công nghệ, Luật kinh doanh bảo hiểm (Bản chứng thực)
• Bản hợp pháp hóa lãnh sự, dịch công chứng giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh tại nước ngoài.

Đăng ký giao dịch ngoại hối

Theo Điều 5 Thông tư 12/2016/TT-NHNN, được sửa đổi bổ sung bởi Thông tư số 31/2018/TT-NHNN, Thông tư số 24/2022/TT-NHNN, sau khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài, nhà đầu tư phải mở 01 (một) tài khoản vốn đầu tư bằng 01 (một) loại ngoại tệ phù hợp với nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài tại 01 (một) tổ chức tín dụng được phép và đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước.

Trừ trường hợp chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam, nhà đầu tư được mở và sử dụng đồng thời 01 (một) tài khoản vốn đầu tư bằng đồng Việt Nam và 01 (một) tài khoản vốn đầu tư bằng ngoại tệ tại 01 (một) tổ chức tín dụng được phép và đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài với Ngân hàng Nhà nước.

Hồ sơ đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài bao gồm:

• Đơn đăng ký giao dịch ngoại hối liên quan đến hoạt động đầu tư ra nước ngoài.
• Bản sao Giấy chứng nhận đầu tư ra nước ngoài.
• Bản sao tiếng nước ngoài, bản dịch tiếng Việt văn bản chấp thuận hoặc Giấy phép kinh doanh hoặc tài liệu chứng minh quyền hoạt động đầu tư tại nước tiếp nhận đầu tư.
• Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng được phép về việc mở tài khoản vốn đầu tư của nhà đầu tư trong đó nêu rõ số tài khoản, loại ngoại tệ.
• Bản chính văn bản xác nhận của tổ chức tín dụng được phép về số tiền nhà đầu tư đã chuyển ra nước ngoài trước khi được cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư ra nước ngoài.
• Văn bản giải trình về nhu cầu chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam đối với trường hợp chuyển vốn đầu tư ra nước ngoài bằng đồng Việt Nam.

Thủ tục đầu tư ra Seychelles

Chuẩn bị Hồ sơ Đề xuất Dự án

Hồ sơ này thường bao gồm các phần chính sau:

• Thông tin nhà đầu tư: Hồ sơ pháp lý, kinh nghiệm và năng lực tài chính của cá nhân/tổ chức đầu tư từ Việt Nam.
• Mô tả chi tiết dự án: Mục tiêu, địa điểm, quy mô, thiết kế sơ bộ, công nghệ sử dụng.
• Phân tích thị trường: Nghiên cứu về khách hàng mục tiêu, đối thủ cạnh tranh, và tiềm năng của thị trường.
• Kế hoạch tài chính: Tổng vốn đầu tư và cơ cấu vốn và Dự báo doanh thu, chi phí, dòng tiền, và các chỉ số tài chính quan trọng (ví dụ: Tỷ suất hoàn vốn – ROI, thời gian hoàn vốn).
• Kế hoạch vận hành: Mô hình quản lý, kế hoạch nhân sự (dự kiến số lượng lao động địa phương và lao động nước ngoài).
• Đánh giá tác động Kinh tế – Xã hội và Môi trường:
  • Tác động môi trường (EIA): Cam kết và các biện pháp bảo vệ hệ sinh thái tự nhiên vốn có của Seychelles.
  • Tác động xã hội: Lợi ích mang lại cho cộng đồng địa phương, đặc biệt là khả năng tạo việc làm.

SIB là Ủy ban Đầu tư Seychelles tiếp nhận hồ sơ và xử lý hồ sơ. Nếu dự án được thông qua, SIB sẽ cấp một Giấy chứng nhận Phê duyệt Dự án (Certificate of Approval).

Thành lập công ty tại Seychelles

Đối với nhà đầu tư nước ngoài, loại hình phổ biến và phù hợp nhất thường là Công ty Trách nhiệm hữu hạn (Proprietary Company – Ltd.). Loại hình này tương tự như mô hình Công ty TNHH ở Việt Nam, nơi trách nhiệm của chủ sở hữu được giới hạn trong phạm vi số vốn đã góp.

Lựa chọn tên công ty để thành lập tại Seychelles

Điều kiện đặt tên công ty

• Tên phải là duy nhất, không trùng hoặc gây nhầm lẫn với các công ty đã tồn tại.
• Tên không được chứa các từ bị hạn chế như “Bank”, “Insurance”, “Trust”, “Government”, “University” nếu không có giấy phép đặc biệt.
• Tên phải kết thúc bằng một hậu tố pháp lý chỉ định trách nhiệm hữu hạn, ví dụ: Limited, Ltd., Corporation, Corp., Incorporated, Inc., S.A..

Quá trình kiểm tra tên thường chỉ mất vài giờ. Tuy nhiên, bạn nên chuẩn bị nhiều tên, việc có sẵn các tên khác dự phòng giúp nhà cung cấp dịch vụ có thể giữ tên (reserve the name) và đảm bảo không ai khác đăng ký mất tên đó trong khi bạn chuẩn bị các giấy tờ khác.

Xác định thành phần để thành lập tại Seychelles

Sau khi đã chọn được tên, lựa chọn loại hình công ty. Việc lựa chọn loại hình công ty sẽ ảnh hưởng thành phần tham gia quản lý công ty.

Giám đốc (Director)

Chỉ cần tối thiểu một giám đốc. Bạn có thể bổ nhiệm nhiều hơn nếu cần. Giám đốc có thể là một cá nhân (một người cụ thể) hoặc một pháp nhân (một công ty khác). Ví dụ, một công ty TNHH tại Việt Nam hoàn toàn có thể được bổ nhiệm làm giám đốc cho công ty của bạn tại Seychelles. Giám đốc có thể là công dân và sinh sống ở bất kỳ đâu trên thế giới.

Cổ đông (Shareholder)

Cổ đông là người chủ sở hữu của công ty. Quyền sở hữu của họ được thể hiện bằng số lượng cổ phần mà họ nắm giữ. Chỉ cần tối thiểu một cổ đông và cổ đông có thể là cá nhân hoặc pháp nhân.

Vốn điều lệ (Share Capital)

Vốn điều lệ thể hiện giá trị cổ phần mà công ty được phép phát hành. Mức vốn được đề xuất phổ biến nhất là US$50,000. Số vốn này thường được chia thành 50,000 cổ phiếu, với mệnh giá mỗi cổ phiếu là US$1. Bạn không bắt buộc phải góp số vốn này. Đây là điểm khác biệt lớn nhất so với luật doanh nghiệp ở nhiều quốc gia khác. US$50,000 chỉ là mức vốn “được phép phát hành” (Authorized Capital), không phải “vốn đã góp” (Paid-up Capital). Bạn không cần phải chuyển bất kỳ khoản tiền nào vào tài khoản công ty để chứng minh việc góp vốn.

Chuẩn bị hồ sơ để thành lập công ty tại Seychelles

Hồ sơ thành lập công ty tại Seychelles sẽ hoạt động theo cơ chế KYC (Know Your Customer). Đây là một yêu cầu pháp lý bắt buộc được áp đặt bởi luật pháp Seychelles và các quy định quốc tế về Chống rửa tiền (AML – Anti-Money Laundering) và Chống tài trợ khủng bố (CFT – Combating the Financing of Terrorism). Hồ sơ KYC cần được cung cấp cho tất cả các cá nhân có vai trò quan trọng trong công ty, bao gồm:

• Giám đốc (Director): Người chịu trách nhiệm quản lý.
• Cổ đông (Shareholder): Người đứng tên sở hữu cổ phần.
• Chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng (UBO – Ultimate Beneficial Owner): Đây là khái niệm quan trọng nhất. UBO là cá nhân thật sự đứng sau, người cuối cùng kiểm soát và hưởng lợi từ công ty, ngay cả khi họ không trực tiếp đứng tên làm giám đốc hay cổ đông. Ví dụ, nếu cổ đông của công ty Seychelles là một công ty khác, thì UBO chính là (các) cá nhân sở hữu và kiểm soát công ty đó.

Hồ sơ KYC bao gồm các tài liệu sau:

• Bản sao Hộ chiếu có chứng thực;
• Giấy tờ chứng minh địa chỉ cư trú: Tài liệu phải được phát hành trong vòng 3 tháng gần nhất. Ví dụ, nếu bạn nộp hồ sơ vào tháng 6/2025, giấy tờ của bạn phải được phát hành trong tháng 4, 5, hoặc 6 năm 2025.
• Thư giới thiệu từ Ngân hàng (Bank Reference Letter) hoặc Sơ yếu lý lịch (CV);
• Mô tả ngắn về Hoạt động Kinh doanh dự kiến (Brief Business Description).

Nộp hồ sơ thành lập công ty tại Seychelles

Giai đoạn này chủ yếu do Nhà cung cấp Dịch vụ (Registered Agent) của bạn thực hiện thay mặt bạn.

Bạn gửi toàn bộ hồ sơ KYC đã chuẩn bị ở trên cùng với đơn đăng ký thành lập công ty và thực hiện thanh toán phí thành lập. Phí này thường bao gồm lệ phí chính phủ, phí dịch vụ của Registered Agent cho năm đầu tiên.

Sau khi nhận đủ hồ sơ và lệ phí, Registered Agent sẽ soạn thảo Điều lệ và Quy chế Công ty (Memorandum and Articles of Association – M&A) và nộp bộ hồ sơ hoàn chỉnh, bao gồm M&A và các giấy tờ cần thiết khác, lên Cơ quan Dịch vụ Tài chính Seychelles (FSA).

FSA sẽ xem xét hồ sơ. Nếu hồ sơ hợp lệ, họ sẽ cấp Giấy chứng nhận Thành lập Công ty (Certificate of Incorporation).