Dịch vụ lập báo cáo khoản vay nước ngoài

Trong bối cảnh doanh nghiệp Việt Nam ngày càng mở rộng hoạt động hợp tác và huy động vốn từ thị trường quốc tế, khoản vay nước ngoài đã trở thành một giải pháp tài chính phổ biến. Theo quy định pháp luật, khoản vay nước ngoài bao gồm cả khoản vay nước ngoài không được Chính phủ bảo lãnh (tự vay, tự trả) và khoản vay nước ngoài được Chính phủ bảo lãnh, được thực hiện dưới nhiều hình thức như hợp đồng vay, hợp đồng nhập khẩu hàng hóa trả chậm, hợp đồng ủy thác cho vay, cho thuê tài chính hoặc phát hành công cụ nợ trên thị trường quốc tế. Đặc biệt, đối với khoản vay nước ngoài không được Chính phủ bảo lãnh, bên đi vay bắt buộc phải thực hiện báo cáo khoản vay nước ngoài theo đúng quy định của Ngân hàng Nhà nước. Nhằm hỗ trợ doanh nghiệp tuân thủ pháp luật, hạn chế rủi ro và tiết kiệm thời gian, Luật Việt An cung cấp dịch vụ lập báo cáo khoản vay nước ngoài trọn gói, chính xác và nhanh chóng.

Các khoản vay nước ngoài phải đăng ký với Ngân hàng Nhà nước

Căn cứ theo Điều 11 Thông tư 12/2022/TT-NHNN Sửa đổi bổ sung theo Thông tư 80/2025/TT-NHNN) nêu rõ khoản vay phải thực hiện đăng ký với NHNN bao gồm:

• Khoản vay trung, dài hạn nước ngoài.
• Khoản vay ngắn hạn được gia hạn thời gian trả nợ gốc mà tổng thời hạn của khoản vay là trên 01 năm.
• Khoản vay ngắn hạn không có thỏa thuận gia hạn nhưng còn dư nợ gốc (bao gồm cả nợ lãi được nhập gốc) tại thời điểm tròn 01 năm kể từ ngày rút vốn đầu tiên, trừ trường hợp bên đi vay hoàn thành thanh toán dư nợ gốc nói trên trong thời gian 30 ngày làm việc kể từ thời điểm tròn 01 năm tính từ ngày rút vốn đầu tiên.

Chế độ báo cáo các khoản vay nước ngoài

Theo quy định tại Thông tư số 12/2022/TT-NHNN (được sửa đổi, bổ sung bởi Thông tư số 08/2023/TT-NHNN, Thông tư số 21/2023/TT-NHNN, Thông tư 80/2025/TT-NHNN) đối với khoản vay nước ngoài không được Chính phủ bảo lãnh (tự vay, tự trả), bên đi vay có trách nhiệm thực hiện chế độ báo cáo khoản vay nước ngoài theo các nội dung sau:

Chế độ báo cáo khoản vay nước ngoài

Thời điểm và kỳ báo cáo

Bên đi vay thực hiện báo cáo định kỳ hàng tháng về tình hình thực hiện khoản vay nước ngoài, bao gồm dư nợ, giải ngân, trả nợ gốc, lãi và các khoản phí liên quan (nếu có).

Thời hạn báo cáo

Báo cáo phải được gửi chậm nhất vào ngày 05 của tháng liền kề sau kỳ báo cáo thông qua hệ thống báo cáo của Ngân hàng Nhà nước.

Loại khoản vay phải thực hiện báo cáo:

Bên đi vay có trách nhiệm báo cáo đối với tất cả các khoản vay nước ngoài tự vay, tự trả, bao gồm:

• Khoản vay ngắn hạn: Thời hạn vay tối đa 01 năm;
• Khoản vay trung hạn: Thời hạn vay từ trên 01 năm đến 05 năm
• Khoản vay dài hạn: Thời hạn vay trên 05 năm.

Hình thức báo cáo

• Bên đi vay phải báo cáo trực tuyến tình hình thực hiện các khoản vay ngắn, trung và dài hạn tại Trang điện tử.
• Khác với Thông Tư 03/2016/TT-NHNN khi mà việc sử dụng Trang điện tử không bắt buộc, thì theo Thông Tư 12/2022/TT-NHNN, bên vay bắt buộc phải đăng ký tài khoản tại Trang điện tử của Ngân hàng Nhà nước và gửi báo cáo về khoản vay nước ngoài của mình cho Ngân hàng Nhà nước thông qua Trang điện tử này.
• Trường hợp Trang điện tử gặp lỗi kỹ thuật không thể gửi được báo cáo, bên đi vay gửi báo cáo bằng văn bản theo mẫu tại Phụ lục 05 ban hành kèm theo Thông tư này.

Xử lý báo cáo

• Trong thời hạn 10 ngày làm việc kể từ ngày nhận được báo cáo hợp lệ của bên đi vay trên Trang điện tử (hoặc báo cáo bằng văn bản trong trường hợp lỗi kỹ thuật), Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thực hiện việc kiểm tra, duyệt báo cáo và lưu trữ thông tin vào cơ sở dữ liệu quản lý vay, trả nợ nước ngoài.
• Trường hợp thông tin báo cáo đầy đủ, chính xác, bên đi vay sẽ được thông báo qua thư điện tử về việc đã hoàn thành nghĩa vụ báo cáo.
• Trường hợp thông tin báo cáo chưa chính xác hoặc cần làm rõ, Ngân hàng Nhà nước chi nhánh sẽ thông báo bằng thư điện tử để bên đi vay thực hiện điều chỉnh, bổ sung số liệu theo yêu cầu.

Ngoài ra, còn có các trường hợp đột xuất hoặc khi cần thiết, bên đi vay thực hiện báo cáo theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước.

Mẫu báo cáo khoản vay nước ngoài

Mẫu Báo cáo tình hình thực hiện vay, trả nợ nước ngoài ngắn hạn không được Chính phủ bảo lãnh của bên đi vay được quy định tại Phụ lục 05 ban hành kèm theo Thông tư 12/2022/TT-NHNN.

Phụ lục 05 đã hướng dẫn rất chi tiết lập váo cáo khoản vay nước ngoài và báo cáo khoản vay nước ngoài trung, dài hạn không được Chính phủ bảo lãnh. Tuy nhiên, trường hợp quý khách có vướng mắc hay cần được hướng dẫn cụ thể trường hợp của doanh nghiệp mình để áp dụng lập báo cáo khoản vay; hãy liên hệ Luật Việt An để được tư vấn nhanh chóng và chính xác nhất

Những thông tin, giấy tờ cần cung cấp

Dịch vụ lập báo cáo khoản vay nước ngoài của Luật Việt An

Khi sử dụng dịch vụ lập báo cáo khoản vay nước ngoài của Luật Việt An, khách hàng cần cung cấp những tài liệu, giấy tờ, thông tin như sau:

• Thông tin bên đi vay: loại hình, địa chỉ, số điện thoại, người đại diện hợp pháp của bên đi vay,…
• Giấy tờ về xác nhận đăng ký khoản vay nước ngoài,…
• Thông tin về hình thức vay;
• Tổng giá trị các khoản vay nước ngoài;
• Chi tiết các khoản vay với hình thức khác;…

Hướng dẫn gửi báo cáo khoản vay nước ngoài qua trang điện tử

Đăng ký tài khoản sử dụng Trang điện tử:

• Truy cập địa chỉ Trang điện tử www.qlnhsbv.cic.org.vn để tiếp cận sử dụng Trang điện tử. Người sử dụng điền thông tin trên tờ khai điện tử đề nghị cấp tài khoản truy cập theo hướng dẫn trên Trang điện tử, in tờ khai từ Trang điện tử, ký và đóng dấu;
• Người sử dụng gửi tờ khai qua dịch vụ bưu chính hoặc nộp trực tiếp tại Ngân hàng Nhà nước chi nhánh quy định;
• Trong thời hạn 03 ngày làm việc kể từ ngày nhận được tờ khai đề nghị cấp tài khoản truy cập của người sử dụng với các thông tin đầy đủ và hợp lệ, cơ quan có thẩm quyền duyệt và cấp tài khoản truy cập qua hộp thư điện tử mà người sử dụng đã đăng ký.

Khi đã được cấp tài khoản truy cập, người sử dụng thực hiện việc khai báo thông tin, báo cáo, quản lý và sử dụng thông tin trên Trang điện tử thông qua tài khoản truy cập của mình.

Không gửi báo cáo tình hình thực hiện khoản vay nước ngoài có bị phạt không?

Căn cứ theo khoản 3 điều 5 Nghị định 340/2025/NĐ-CP

3. Mức phạt tiền và thẩm quyền phạt tiền:
   • Mức phạt tiền quy định tại Chương II Nghị định này là mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân; mức phạt tiền áp dụng đối với tổ chức có cùng một hành vi vi phạm hành chính bằng 02 lần mức phạt tiền áp dụng đối với cá nhân;

Căn cứ Điều 56 Nghị định 340/2025/NĐ-CP

Điều 56. Vi phạm quy định về chế độ báo cáo, quản lý và cung cấp thông tin

1. Phạt cảnh cáo đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:
   1. Vi phạm quy định về thời hạn, yêu cầu đầy đủ về nội dung, gửi thông tin, số liệu báo cáo không chính xác từ lần thứ ba trở lên đối với các báo cáo thống kê định kỳ ngày trong 01 tháng;
   2. Gửi thiếu biểu báo cáo thống kê định kỳ ngày từ lần thứ hai trở lên trong 01 tháng.
2. Phạt tiền từ 5.000.000 đồng đến 10.000.000 đồng (đối với cá nhân) hoặc 10.000.000 đồng đến 20.000.000 đồng (đối với tổ chức) đối với một trong các hành vi vi phạm sau đây:
   1. Vi phạm quy định về thời hạn, yêu cầu đầy đủ về nội dung, gửi thông tin, số liệu báo cáo không chính xác từ lần thứ năm trở lên đối với báo cáo thống kê định kỳ ngày trong 01 tháng, trừ trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này;
   2. Vi phạm quy định về thời hạn, yêu cầu đầy đủ về nội dung, gửi thông tin, số liệu báo cáo không chính xác từ lần thứ ba trở lên đối với báo cáo thống kê định kỳ dưới 01 tháng trong 01 năm, trừ trường hợp quy định tại khoản 1, điểm a khoản 2, điểm b khoản 6 Điều này;
   3. Không lưu giữ, bảo quản hồ sơ, tài liệu đúng thời hạn theo quy định của pháp luật, trừ trường hợp quy định tại điểm a khoản 1 Điều 17 Nghị định này;
   4. Gửi thiếu biểu báo cáo thống kê định kỳ ngày từ lần thứ tư trở lên trong 01 tháng, thiếu biểu báo cáo thống kê định kỳ dưới 01 tháng trong 01 năm, trừ trường hợp quy định tại khoản 1 Điều này;
   5. Vi phạm quy định về thời hạn, yêu cầu đầy đủ về nội dung đối với báo cáo khác trừ trường hợp quy định tại khoản 1, điểm a, b, d khoản này, điểm c khoản 4 Điều này, Điều 51; khoản 1 Điều 53 Nghị định này.

Ngoài ra, đơn vị vi phạm bị yêu cầu bổ sung gửi báo cáo đầy đủ, chính xác đối với hành vi vi phạm về yêu cầu đầy đủ, chính xác quy định.

Dịch vụ lập báo cáo khoản vay nước ngoài

• Tư vấn pháp luật về điều kiện vay nước ngoài; hồ sơ, thủ tục đăng ký và báo cáo các khoản vay nước ngoài;
• Tư vấn đăng ký tài khoản truy cập trực tuyến, hướng dẫn nộp hồ sơ báo cáo khoản vay qua trang điện tử;
• Tiến hành lập văn bản, hồ sơ báo cáo khoản vay nước ngoài;
• Đại diện cho khách hàng, tiến hành các thủ tục tại cơ quan nhà nước có thẩm quyền;
• Tư vấn những vấn đề pháp lý trong và sau khi vay nước ngoài.

Trên đây là thông tin dịch vụ lập báo cáo khoản vay nước ngoài. Quý khách hàng có nhu cầu tư vấn thủ tục, điều kiện thực hiện những khoản vay, hay những vấn đề liên quan khác vui lòng liên hệ công ty Luật Việt An để được hỗ trợ hiệu quả nhất.